普法云课堂企业出海法律风险防范指引

2025-12-10 05:07:24

来源:火狐官方站点

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  最后,还得考察合同相对人有没有相应的履行合同的资信能力,确保交易安全。

  法定代表人签字与公司公章:《民法典》第六十一条法定代表人以法人名义从事的民事活动,其法律后果由法人承受。

  代理人签字:与公司公章代理人有相关代理权限,代理人签字,合同即对公司生效。

  一般来说,只要公司人员签名的事项是经过公司的有效授权的,或者可以合理信赖公司人员经过有效授权,合同即对公司发生效力。

  由银行按照本通知及所附《直接投资外汇业务操作指引》直接审核办理境内直接投资项下外汇登记和境外直接投资项下外汇登记,国家外汇管理局及其分支机构(以下简称外汇局)通过银行对直接投资外汇登记实施间接监管。

  境内机构在以境内外合法资产或权益(包括但不限于货币、有价证券、知识产权或技术、股权、债权等)向境外出资前,应到注册地银行申请办理境外直接投资外汇登记。

  在外汇局资本项目信息系统中登记商务主管部门颁发的企业境外投资证书中的投资总额,同时允许企业结合实际需要按现行规定对外放款。金融类境外投资根据行业主管部门的批复或无异议函等进行相应登记。

  ✸基础额度:境内个人每年可凭身份证直接购汇等值 5 万美元(含)。该额度覆盖旅游、留学、医疗等经常项目支出,无需额外审批。

  ✸超额度处理:超过 5 万美元的购汇需提供交易证明材料(如学费单、医疗账单),由银行审核真实性后办理。例如,留学购汇需提供录取通知书、学费支付凭证,且需与学校官方账户直接结算。

  企业购汇非受传统意义上的固定额度限制,而以真实性审核和宏观审慎调节为主。

  ✸前期费用限制:累计汇出额不允许超出拟投资总额的 15%,取消原 300 万美元上限。

  例如,某企业计划投资 10 亿美元,前期可汇出 1.5 亿美元用于尽职调查、租赁办公场地等。

  俄罗斯:自 2023 年起,俄罗斯对来自 “不友好” 国家的投资者采取了一系列限制措施,包括限制俄罗斯公司的股息分配,暂停资金转移到俄罗斯境外,对向国外的外汇转移实施预先授权要求,以及限制外国投资者出售其所持有的俄罗斯公司股份等。

  白俄罗斯:对来自 “不友好国家” 的股东实施了新的股息支付限制,如果白俄罗斯企业向这些国家的股东支付的股息总额在一个日历年内超过 80,000 基本单位(约为 920,000 欧元),则不能自由支付。

  土库曼斯坦:实行严格的外汇管制,企业利润汇出需总统特批。据报道,中石油等能源企业有累计 5 亿美元利润滞留当地。

  阿根廷:历史上阿根廷对外资企业利润汇回有过多种限制措施。如曾规定外资汇出的利润每年不允许超出外国投资总额的特殊的比例,还曾禁止以现汇形式汇回利润等。

  用工形式:劳动合同签署、员工签证、融入当地以及入境需要注意的几点培训、外籍员工与当地员工比例

  特殊规章制度的要求:举报政策(whistle-blower policy)、反职场性骚扰、特殊群体员工保护等

  工会:本企业工会、当地相关行业工会等属于温和型或激进型?其对外商投资企业的过往态度如何?

  2015年11月5日,巴西东南部的米纳斯吉拉斯州马里亚纳市的丰当尾矿库发生了严重溃坝事故,事故导致大量有毒尾矿泥浆涌入下游村庄和河流,造成 19 人死亡、600 个家庭房屋被毁,至少 40 万人无法正常用水,污染了1469 公顷的植被。

  事故发生后,巴西政府深刻反思,受此影响,带有明显环境影响的项目审批周期显著延长。

  由于需要联邦、州、市各级政府协同监管,流程繁琐程度上升导致每个层级的许可审批都可能耗时数月,矿业项目从启动申请到最终获批,顺利情况下也需数年时间。

  巴西素有“万税之国”称号,税种种类非常之多,共有各种捐税70多种。巴西税收制度也是世界上最复杂的税制系统之一,且税负在世界上的排名靠前。

  巴西的税收管制实行联邦、州和市三级政府税权划分,都有相对独立的税收立法权和管理权,导致相关制度变化频繁。

  涉及税务的法律、规章不断修订调整,税目、税率也随之发生明显的变化,据统计,在巴西平均每天有35条税务规则被制定。

  巴西的税制分为三种,简易税制、推算利润法和实际利润法,企业通过你自己的公司类型,选择一种税制,并根据税制规定缴纳相应企业税金。

  巴西物流基础设施水平排在第51位,与此对比,金砖国家中,中国排在第20位,南非第24位,印度第37位,俄罗斯第95位[ 2023年世界银行《物流表现指数》]。

  巴西的公路、铁路、港口、机场等基础设施建设欠缺或有待升级,导致物流成本占GDP的比例高达12.7%,巴西国内物流的瓶导致的出口成本增加最多可达7%。

  巴西电力供应仍有不足,区域供应差异较大,多数偏远地区不能够满足经济发展所需的电力供应。巴西金矿多位于偏远地区,矿山至港口的铁路或公路运输多需依赖第三方或自建,成本高昂且效率低下。

  曾有中国钢铁企业因需自建300公里铁路投资过高而放弃在巴西的投资设厂计划;叠加港口拥堵及物流时效不稳定,直接影响项目进度与成本。

  政府政策变化关税、制裁、政治动荡、战争、、政权更迭等,可能对贸易造成中断或限制。

  成本转嫁:约定关税由谁来承担,如FOB(Free On Board)“装运港船上交货”,货物的海运费和关税主要由客户承担。

  拓展多元市场:继续深耕“一带一路”沿线国家市场,降低对单一市场的依赖,分散贸易风险。东南亚地区总人口接近7亿,其中30岁以下的年轻人口占比超过50% 越南、印尼和菲律宾人均收入预计在2030年前实现翻倍或以上增长。

  充分利用利好政策:2025年外贸稳量提质十大行动、“万企出海 鲁贸全球”国际市场开拓计划

  充分利用第三方查询工具:“稳外贸稳外资客户服务平台”、RCEP山东企业服务中心

  ☆ 涉外合同中,要明确、具体约定不可抗力事由:在普通法系国家(如英国、美国、加拿大等),合同中的不可抗力条款通常遵循约定优先原则,即只有合同明确列举的事件才能构成不可抗力事由,未约定的事项可能不被视为不可抗力。

  约束员工不参与涉黑、涉毒、涉赌及政治性社会团伙或组织,避免在当地场合谈及中国及当地政治;对于动荡地区、大选、集会罢工等情况下提供安全指引,减少不必要出行。

  海上风险:海上风险指海上(包括与海运相连的,包括陆上、内河、驳船运输)中偶然发生的自然灾害和意外事故。【自然灾害】人力不可抗拒的诸如恶劣气候、雷电海啸、地震、洪水和火山爆发等事件而导致的船货损失。【意外事故】包括船舶搁浅、触礁、沉没、互撞、与流冰或其他物体碰撞以及失火、爆炸等。

  外来风险:外来风险包括偷窃、提货不着、短量、混杂、沾污、渗漏、碰损、破碎、串味、受潮受热、包装破裂、淡水雨淋、钩损、锈损、战争、罢工等

  全部损失:指运输途中的货物全部灭失,或完全变质,或不可能归还被保险人等。按保险金额向保险人请求赔偿,有的保险单仅承保全部损失。

  ①【单独海损】船舶或货物的部分损失。因这种损失能够归属于特定利益方,因而称为单独海损。

  ②【共同海损】船舶和货物遭遇共同危险时,为了解除共同危险而有意采取合理的救难措施,所直接造成的特殊牺牲和支付的特殊费用。

  ①【施救费用】被保人或其代理人、雇员和受让人为避免或减少损失而采取各种抢救、保护的方法所产生的合理费用。

  ②【救助费用】第三者采取救助措施,在救助成功后,由被救方付给救助方的报酬。

  ③【另外的费用】船舶中途遭遇海上风险,在中途港或避难港由于卸货、存仓和运送货物,和保险索赔成立时,对保险货物进行检测验证、查勘、公证、理算和拍卖受损货物等所支付的额外费用。

  合同纠纷、知识产权保护、关税监管、强迫劳动预防法案、执行问题等,不同国家的法律体系差异可能会引起法律问题。

  违反证券监管规定:上市公司出海过程中,信息披露需严格遵循证券监督管理部门要求。若披露信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,将触犯证券法第一百九十七条,面临责令改正、警告及一百万元以上一千万元以下罚款的行政处罚。

  违反反垄断规定:当企业出海行为可能引发垄断,破坏市场之间的竞争秩序,反垄断执法机构将介入调查与处罚。如经营者违反反垄断法达成并实施垄断协议,会被责令停止违背法律规定的行为,没收违法来得到的,并处上一年度销售额百分之一以上百分之十以下的罚款,还可能面临禁止交易、要求剥离资产等处罚。

  违反外汇管理规定:跨境资金往来一定要遵守国家外汇管理规定,未按规定进行外汇登记、违规资金转移等行为,会受到外汇管理部门的行政处罚,包括罚款、责令限期调回外汇、限制或禁止相关外汇业务等。

  在企业出海交易中,各方签订的投资协议、并购合同等可能会因履行问题、条款解释等产生纠纷,引发纠纷。

  若企业出海行为损害上市公司股东权益,如股权比例被稀释、利益受损,股东可提起诉讼维权。比如企业出海决策程序不合法,股东可要求法院撤销决议或要求赔偿。

  企业出海涉及专利、商标、著作权等知识产权时,易因归属、使用许可等问题产生纠纷。一方认为知识产权被侵犯,可起诉要求停止侵权、赔偿损失。

  企业出海项目若对环境能够造成污染或破坏,当地居民或环保组织可提起环境诉讼,要求公司承担治理责任和赔偿相应的责任。

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